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信用风险定义

信用风险是指由于借款人未能偿还贷款或履行债务义务而造成损失的可能性。换句话说，它是指贷方或债权人可能没有收到债务的本金和利息部分，从而导致现金流中断和收款成本增加的可能性。

此外，它还涵盖了其他类似的风险，例如债券发行人在到期时可能无法付款的风险，或者由于保险公司无法支付索赔而引起的风险。为了减轻信用风险，贷方通常使用各种信用监控技术来评估潜在借款人的信誉。

信用风险的类型

它可以大致分为三类-信用违约风险，集中风险和国家风险。现在，让我们分别看一下它们：

＃1 –信用违约风险

信用违约风险涵盖了当借方无法全额偿还该金额或当借方已经在还款到期日之后90天时，贷方发生的损失类型。这种类型的信用风险会影响几乎所有基于信用的金融交易，例如证券，债券，贷款或衍生产品。信用违约风险是所有银行在批准他们的任何信用卡或个人贷款之前都对其准客户进行透彻信用调查的原因。

＃2 –集中风险

集中风险是由于对任何个人或群体的重大敞口而引起的风险类型，因为任何不良事件都有可能给银行的核心业务造成重大损失。集中风险通常与单个公司或行业或个人的重大风险相关。

＃3 –国家风险

国家风险是一种主权国家在一夜之间停止支付外币债务而导致违约时所看到的风险类型。国家风险主要受一国宏观经济表现的影响，而一国的政治稳定也起着举足轻重的作用。国家风险也称为主权风险。

信用风险公式

计算信用风险损失的最简单方法之一是预期损失的公式，该公式的计算公式为违约概率（PD），违约风险（EAD）和一负违约损失（LGD）的乘积。从数学上讲，它表示为

范例＃1

让我们假设一年前向一家公司提供了$ 1,000,000的信用额度。在今年，该公司开始遇到一些运营困难，导致流动性紧缩。如果公司违约，确定风险敞口的预期损失。请注意，默认损失为55％。

鉴于，

• 默认情况下的风险敞口，EAD = $ 1,000,000
• 违约概率，PD = 100％（因为假定该公司为违约）
• 违约损失，违约损失率= 68％

因此，可以使用以下公式计算预期损失：

= 100% * $1,000,000 * (1 – 55%)

预期损失= $ 450,000

因此，此风险的预期损失为450,000美元。

范例＃2

让我们假设ABC银行有限公司已向一家从事房地产业务的公司贷出了$ 2,500,000的贷款。根据该银行的内部评级表，考虑到行业所经历的周期性，该公司被评为A级。违约概率和损失给定的违约概率分别为内部评级的0.10％和68％。根据给定的信息确定ABC Bank Ltd的预期损失。

鉴于，

• 默认情况下的风险敞口，EAD = $ 2,500,000
• 违约概率PD = 0.10％
• 违约损失，违约损失率= 68％

因此，可以使用以下公式计算预期损失：

= 0.10% * $2,500,000 * (1 – 68%)

预期损失= $ 800

因此，ABC Bank Ltd从此风险承担的预期损失为$ 800。

好处

• 强大的信用风险管理可以提高预测和预测的能力，从而有助于衡量任何交易中的潜在风险。
• 银行可以利用信用风险模型来评估可以提供给潜在或新借款人的贷款水平。
• 它可以用作定价和对冲期权的传统策略和技术的替代方法。

缺点

• 尽管有几种定量技术可以衡量信用风险，但由于仍无法科学地评估整个风险，因此贷方必须诉诸某些判断。
• 强大的风险管理可能是一件非常昂贵的事情。
• 有大量的信用风险模型可供使用，因此，贷方很难决定使用哪种模型。通常，贷方使用其中一种模型，并采用一种适合所有方法的模型，这从根本上是错误的。

结论

大多数银行通过采用创新技术改善了信用风险管理。这些创新提高了银行衡量，识别和控制信贷风险的能力，这是实施《巴塞尔协议III》的一部分。