净现金流量公式|实例分步计算
计算公司净现金流量的公式
现金流量净额公式计算了该期间公司的现金流量净额，可以通过将经营活动产生的现金流量净额，投资活动产生的现金流量净额和融资活动产生的现金流量净额相加而得出。从现金收入中减去该期间公司的现金付款。
净现金流量=总现金流入–总现金流出
或者
净现金流量=经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+融资活动产生的现金流量净额- 净现金流量公式是一个非常有用的公式，因为它可以使公司或公司知道所产生的现金量，无论是正现金还是负现金，而且公司可以将现金分成三个主要活动，其中，经营活动是关键由于公司从经营活动中获得收入，而经营活动中产生的健康现金流是业务表现良好的一个好兆头。
- 第二项活动是来自投资活动的现金流量，在大多数情况下，这是负数，因为公司将其主要现金流量投资在工厂和机械或另一种产品中作为投资，并且这里的现金流入将是获得的股息， 等等。
- 最后一项活动是筹资活动产生的现金流量；在这种情况下，公司会知道它是如何筹集资金的，无论是内部筹集资金，即通过发行股票还是通过贷款筹集外部资金。
例子
您可以在此处下载此净现金流量公式Excel模板–净现金流量公式Excel模板范例＃1
WYZ公司从事制造业务已有很长时间了。 WYZ公司的会计师想计算截至该年度的净现金流量。该公司报告期初现金余额为3400万美元。另据报道，该公司从经营活动中获利1亿美元，从投资活动中获利5,000万美元，从融资活动中获利3000万美元。
根据以上信息，您需要计算公司的期末现金余额。
解决方案：
使用下面给定的数据来计算净现金流量。
现金流量净额的计算可以如下进行：
这是计算现金流量的简单示例。我们可以使用上面的方程来计算。
净现金流量= 1亿美元– 5000万美元+ 3000万美元
净现金流量将为–
净现金流量= 8000万美元
该公司的净现金流量为8000万美元。
公司的期初现金余额为3400万美元，如果加上净现金流量8000万美元，则期末余额为1.14亿美元。
范例＃2
M先生是M＆M Associates的独资经营者。该公司的营业额少于250万美元，因此根据税收规定，他们无需维护会计账簿，而是可以直接显示50％的净利润。但是，M先生想知道这一年发生了多少现金流量，因为M想要从银行借贷以满足未来的需求。
以下是会计师为评估贷款而准备的摘要。
该公司希望手头有80,000现金，而贷款和现金也可以应付。您需要计算M＆M Associates所需的贷款额。
解决方案：我们提供了财务信息摘要。为了计算贷款金额，我们将首先计算手头的可用现金，对于同样的情况，我们需要计算净现金流量。
总现金流入的计算将为–
现金流出总额的计算将为–
现金流量净额的计算可以如下进行：
净现金流量= 55,000 – 23,000
净现金流量将为–
净现金流量= 32000
因此，贷款额的要求将为80,000 – 32,000，即48,000。
例子＃3
Dynamic Label Inc.一直在准备现金流量表，以了解哪些活动为他们带来了正现金流量，哪些活动为他们带来了负现金流量。他们从现金帐户中收集了以下信息，现在，他们希望隔离运营，融资和投资活动中的现金流。
您需要使用直接方法来计算净现金流量。
解决方案：
我们将首先在运营，融资和投资这三个活动中对资金的来源和用途进行分类。
现在，我们将添加现金流量并减去现金流出，并从以下每个活动中得出相应的现金流量：
净现金流量= -21722 + 22213 + 24534
净现金流量将为–
净现金流量= 25025
净现金流量计算器
您可以使用此净现金流量计算器。
| 现金流入总额 | |
| 现金流出总额 | |
| 净现金流量 | |
| 净现金流量= | 现金流入总额–现金流出总额 |
| 0 – 0 = | 0 |
相关性和用途
如前所述，净现金流量是一个重要概念，并且是燃料的来源，可以帮助公司开发新产品，回购其股票，扩展计划，向股东支付股息或偿还其贷款或债务。这使公司能够顺利地进行日常业务。这就是为什么有人认为净现金流量甚至比任何其他财务指标（其中也包括每股收益EPS）都更为重视的原因。净现金流量的主要驱动因素是收入或销售额和支出。
